保险企业风险管理

保险企业风险管理

　　导语：无风险，就无保险，风险是保险产生和发展的前提条件。保险企业作为集合与分散风险的专业管理机构，其自身的特点决定了在业务经营过程中所面临的风险远远大于其他企业，不仅存在着与金融企业相同的一般金融风险，而且还面临着与保险活动相关的特殊风险。因此，风险管理对于有效管理和控制保险企业的经营风险，保证保险业稳定持续发展有着十分重要的意义。

　　保险企业风险管理

　　一、保险企业风险管理目标

　　科学的风险管理，要求保险企业必须严格遵循风险管理的原则，通过风险的识别、风险的衡量、风险的估测、风险的处理方式选择等程序，达到预定的风险管理目标。保险企业风险管理的目标主要有三个：

　　1、财务稳定性目标。财务稳定性是保险企业资金运转和融通能力的主要保证。资金运转和融通能力就是保险企业的偿付能力。保险企业有足够的偿付能力，至少具有与其业务规模相适应的最低偿付能力，是保险企业风险管理的最基本的目标。

　　2、持续发展目标。在激烈的保险市场竞争中，保险企业只有不断开发适销对路的新险种，不断增强风险管理能力，提高保险服务质量，保持业务持续发展，否则必将被市场所淘汰。

　　3、盈利目标。保险企业经营的目的是盈利，虽然还有财务稳定性目标和持续发展目标，但增加盈利是保险企业最具综合能力的目标，它不仅体现了保险企业的出发点和归宿，而且还可以概括其他目标的实现程度，并有助于其他目标的实现。

　　二、保险企业风险管理方法

　　保险业风险管理的方法主要为资产负债匹配管理、企业风险管理。其理论基石为：有效前沿和组合最优化理论、资本资产定价模型、期权定价模型、套汇模型和行为金融学。

　　1、资产负债匹配管理(ALM)。资产负债匹配管理开始于20世纪七十年代，20世纪九十年代得到进一步盛行，最初用于评估基于利差原因所形成的由于利率风险所带来的冲击。

　　2、企业风险管理(ERM)。当今社会风险管理方法已从资产负债管理向企业风险管理(ERM)方法迈进。ERM方法是依据单个相关性框架对企业管理进程中的整体风险进行测量和评估。强调公司范围在风险度量基础上的资本分配最优化，并赢得多样化利润。它不仅是企业风险控制的工具，而且是企业利润最大化的工具。

　　三、中国保险业风险管理现状及影响

　　(一)中国保险业风险管理现状

　　1、风险管理水平较低，风险管理理念不强。第一，保险企业实际运营中对财务指标比较重视，风险管理意识淡薄。第二，保险公司经营过程中衡量业绩的主要指标仍然是保险费收入，保险公司的决策和发展规划缺乏风险管理意识。第三，保险风险管理技术水平低，风险评估、保险信用等级评定缺乏有效的评定标准，风险控制和风险融资的.方式相当有限。第四，在保险风险控制过程中，事后控制为主要控制方法，对风险的事前控制重视不够。第五，保险监管缺乏前瞻性，对关系到保险公司偿付能力、风险资本比率、再保险安排、资产配置等内容监管力度不够。

　　2、注重内生风险，忽视外生风险。

　　第一，在展业过程中，片面强调保险业务增长量和保费收入规模，导致保险公司重保费、轻理赔，在市场中进行恶性竞争，盲目承保，开发险种时对保险产品风险管理不够重视。

　　第二，保险决策和经营中目光短浅，不注重企业发展的长期规划。

　　第三，对保险中介组织的风险管理力度不够。部分保险公司无视保险中介的有关法律规定，不顾中介机构经营资格、业务水平、职业道德状况等条件进行中介展业，表明保险公司对中介组织风险管理与保险公司自身的规范经营都应加强。第四，缺乏对保险欺骗进行风险管理的有效手段，保险欺骗给保险公司造成的损失日趋加大。在中国保险理念不强、法律意识淡薄的国度里，对保险欺骗的风险管理需在制度完善和技术创新上加大力度。

　　3、没有有效的风险管理信息系统，风险管理决策缺乏依据。我国相当部分保险公司有效的风险信息系统都未能建立，将可能导致保险经营决策缺乏合理依据，使保险经营缺乏合理的数理基础。从某种程度上，将可能导致道德风险和逆向选择的增加。

　　(二)目前风险状况对中国保险业发展的影响

　　1、保险业风险管理及保险经营风险管理弱化在相当程度上影响保险业的可持续发展基础。

　　2、保险经营风险管理功能弱化将不利于深化社会公众对保险的信任，保险信任和保险信心是各国保险业发展的生命力所在。

　　3、保险经营风险管理的弱化将使中国保险业在国际保险市场中缺乏竞争力，导致中国保险业在对外开放中处于更加不利的局面。

　　四、风险管理对中国保险业持续稳健发展的贡献分析

　　(一)风险管理对保险公司偿付能力方面的贡献。

　　根据中国证券市场的运行环境，合理配比高收益证券资产组合的比例;发展债券市场，解决目前市场上持久期缺乏、流动性差、收益提升机会缺乏等问题，进一步满足保险公司这一长期投资者的需求;拓宽保险资金运用渠道，新《保险法》的出台，应尽快允许保险资金进入安全性好、收益稳定的住房按揭贷款市场。随着中国股票市场的日益规范，资产证券化市场，金融衍生产品市场的发展，保险资金应投资于证券市场、衍生品市场和海外市场，提供收益率提升的来源。

　　(二)风险管理对保险公司提升公司信誉方面的贡献。

　　通过风险控制，保险公司可以有效的降低信誉风险，有利于保险公司坚持诚信原则。保险公司通过加强对销售人员的管理，培养代理人员良好的职业道德，提高自律意识和对企业及客户的忠诚度，防止在对客户一对一的服务过程中，因无人监督而出现对客户及公司不负责任的行为，从而提高保险公司的信誉水平;通过建立信息披露制度，保险公司记录并定期公布业务员个人信用情况，建立相应的个人信用考核等级制度，并把它当作日常评比和是否继续聘用的重要依据，以提高信用工作的知名度，促进保险行业持续、健康发展。

　　(三)风险管理对保险业提高竞争力方面的贡献。

　　保险公司在参与市场竞争的同时，还代表着国家的利益，起着规范市场行为、保障保险市场秩序的重要作用。因此，一定要树立风险管理意识，摒弃短期行为，树立长远发展的经营思路。一方面疏通展业渠道，加强市场拓展力度，保持业务规模的稳步增长;另一方面强化管理，健全监管体系，从展业、核保、承保等各个环节防范经营风险，把好业务质量关。从而，从根本上提高保险公司和整个保险业的竞争力。

　　(四)风险管理对控制保险业风险，保证保险业健康发展方面的贡献。

　　保险企业的风险管理，一方面可以提高保险公司自身运营的安全性和高效性，使保险公司能够在稳定提高的方向上发展;另一方面可以有效地提高社会资金的积累，使社会防灾和社会减灾能力提高，从而有效地减少因特大自然灾害和意外事件给社会造成的损失。通过保险企业的风险管理，以尽可能少的劳动占用和劳动消耗向社会提供保险保障，最大限度地减轻被保险人的保费负担，以保证社会再生产的顺利进行和人民生活的安定。